Guía para Personas Físicas que Deseen Facturar su Compra de Gasolina en México en 2025

Facturar la gasolina como persona física en México no solo permite tener un registro de tus gastos, sino que también es útil para deducciones fiscales si eres contribuyente (por ejemplo, si eres profesional independiente o tienes un régimen empresarial). En 2024-2025, el SAT ha simplificado procesos, pero es clave seguir normas específicas para evitar rechazos o multas. Te explicamos como, en esta guía para facturar la compra de gasolina

1. ¿Quiénes Pueden Facturar la Gasolina?

• Personas físicas con actividad empresarial o profesional (RIF, Régimen de Incorporación Fiscal, RESICO, o Actividad Empresarial).
• Asalariados que usen vehículo propio para trabajo (requiere acuerdo con el empleador y factura a nombre de la empresa).
• Personas con gastos deducibles (ej. autos eléctricos o híbridos con beneficios fiscales).

Nota: Si compras gasolina para uso personal (sin actividad fiscal), puedes solicitar una factura, pero no podrás deducir el gasto.

2. Pasos para Facturar tu Gasolina

a) Antes de Cargar Combustible

1. Verifica que la gasolinera esté registrada en el SAT:
   • Las estaciones deben exhibir su RFC y nombre fiscal (ej. “GASOLINERA XYZ, S.A. DE C.V.”).
   • Confirma que estén adheridas al Programa de Facturación Electrónica del SAT.
2. Prepara tus datos fiscales:
   • RFC propio (si facturas para deducir).
   • RFC y datos de la empresa (si facturas para reintegro de gastos laborales).

b) Al Solicitar la Factura en la Gasolinera

1. Indica que requieres factura antes de pagar: Algunas estaciones no emiten facturas después del pago.
2. Proporciona los datos obligatorios:
   • RFC (el tuyo o el de la empresa si es gasto laboral).
   • Nombre o razón social (debe coincidir con el RFC).
   • Uso del CFDI:
     • G03 (Gastos en general) si es para deducción personal.
     • P01 (Por definir) si es para traslado de gastos a una empresa.
   • Correo electrónico: Para recibir el XML y PDF de la factura.
3. Revisa que la factura incluya:
   • Folio fiscal (UUID).
   • Desglose de impuestos (IEPS e IVA).
   • Clave del producto SAT (ej. DPG01521 para gasolina Magna).
   • Volumen en litros y precio por litro (según el precio publicado por la CRE).

3. ¿Cómo Deducir la Gasolina?

Solo podrás deducir el IVA y, en algunos casos, el IEPS si cumples con estos requisitos:

a) Requisitos para Deducir IVA (16%)

• Estar registrado en un régimen fiscal (RESICO, Actividad Empresarial, etc.).
• Que la gasolina se use para tu actividad económica (ej. transporte de mercancías, viajes de trabajo).
• Contar con la factura electrónica con CFDI 4.0 y uso de CFDI “G03”.

b) IEPS (Impuesto Especial)

• En 2024, el gobierno mantiene estímulos (subsidios) para gasolinas, por lo que el IEPS aparece como un valor negativo en la factura.
• Las personas físicas no pueden recuperar este impuesto, pero reduce el precio final que pagas.

Ejemplo de factura con IVA deducible:

• 20 litros de Magna a $22.00 MXN/litro:
  • Subtotal: $440.00
  • IEPS (subsidio): –$99.60($4.98 x 20 litros)
  • IVA (16% sobre $440-$99.60): $54.46
  • Total pagado: $440-$99.60 + $54.46=\ast \ast$394.86 MXN**.
  • IVA a deducir: $54.46 MXN (si aplica para tu régimen).

4. Errores Comunes y Cómo Evitarlos

a) Facturas sin RFC o con datos incorrectos

• Solución: Siempre verifica que tu RFC esté escrito correctamente (sin homoclaves erróneas).

b) Usar CFDI con “Uso de CFDI” incorrecto

• Si facturas para deducir gastos, el campo debe ser G03. Si es para una empresa, usa P01 y asegúrate de que el RFC de la empresa coincida.

c) No validar el XML de la factura

• Recomendación: Usa el Validador de CFDI del SAT (https://validadorcfdi.facturaelectronica.sat.gob.mx/) para confirmar que la factura sea auténtica.

5. Herramientas Útiles para Personas Físicas

1. App del SAT: Consulta tus facturas y comprobantes en la sección “Mis facturas”.
2. Portal Mi Portal CFDI: Descarga XML y PDF de facturas emitidas a tu RFC.
3. Software de contabilidad simple: Apps como Contalink o Facturama ayudan a organizar gastos deducibles.

6. Sanciones y Recomendaciones Finales

• Multas por facturas falsas: Hasta $50,000 MXN si usas comprobantes alterados (Art. 113 del CFF).
• Guarda tus facturas: Conserva los XML y PDF por 5 años (obligatorio por ley).
• Gasolineras que se niegan a facturar: Denúncialas al SAT vía el Portal del Ciudadano o al teléfono 55 627 22 728.

Conclusión

Facturar gasolina como persona física en 2025 es sencillo si proporcionas los datos correctos y usas el CFDI adecuado. Si eres contribuyente, aprovecha la deducción del IVA y mantén un registro organizado. Recuerda que, para uso personal, la factura solo sirve como comprobante, no para deducir impuestos.

Fuentes Oficiales:

• SAT – Facturación Electrónica
• Diario Oficial de la Federación (DOF) – Estímulos al IEPS 2024
• CRE – Precios Máximos de Gasolina

Quizás te pueda interesar:

https://villadetezontepec.com/facturacion-electronica-mexico-2024/

Facturar tu compra de gasolina en México, una guía completa

En México, facturar tus compras de gasolina no solo es un derecho como consumidor, sino que también puede ser beneficioso para fines fiscales. Este artículo te guiará paso a paso a través del proceso de facturación, asegurando que obtengas el comprobante fiscal necesario por tus gastos en combustible. Paso 1: Realiza tu compra de gasolina Antes de poder facturar, debes realizar tu compra de gasolina en una estación de servicio autorizada. Asegúrate de solicitar tu ticket o comprobante de compra, ya que lo necesitarás para el proceso de facturación. Paso 2: Reúne la información necesaria Para facturar, necesitarás los siguientes ... Leer más

Author: x70x61x73x73x77x6Fx72x64

...